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[公告]地方政府债券公告:陕西省2019年公立医院建设专项债券--铜川市人民医院二期及附属项目实施方案

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[公告]地方政府债券公告:陕西省2019年公立医院建设专项债券--铜川市人民医院二期及附属项目实施方案 ...

[公告]地方政府债券公告:陕西省2019年公立医院建设专项债券--铜川市人民医院二期及附属项目实施方案

时间:2019年06月18日 15:01:08 中财网

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
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目录
前言..............................................................................................................................................
一、项目基本情况.......................................................................................................................
(一)铜川市人民医院概况...................................................................................................
(二)铜川市人民医院二期及附属项目情况.....................................................................6(三)效益分析.......................................................................................................................
(四)项目立项及批复情况..............................................................................................10(五)绩效目标及指标......................................................................................................10
二、项目投资估算及资金筹措方案......................................................................................11(一)项目概算.......................................................................................................................
(二)资金筹措方案...............................................................................................................
三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况...........................................................
(一)业务活动预期收入.......................................................................................................
(二)业务活动预期支出.......................................................................................................
(三)融资活动的预期资金收支情况...................................................................................
(四)资金测算平衡表...........................................................................................................
(五)其他需要说明的事项..............................................................................................19
四、项目风险评估及控制措施..............................................................................................19(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素..........................................................19(二)主要风险控制措施..................................................................................................20
五、债券发行方案.......................................................................................................................
(一)发行依据.......................................................................................................................
(二)发行计划.......................................................................................................................
(三)发行场所.......................................................................................................................
(四)品种和数量...................................................................................................................
(五)时间安排.......................................................................................................................
(六)上市安排.......................................................................................................................
(七)兑付安排.......................................................................................................................
(八)发行费用.......................................................................................................................
(九)招投标...........................................................................................................................

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
3(十)分销...............................................................................................................................
(十一)发行款缴纳...............................................................................................................
六、信息披露计划.......................................................................................................................
(一)每期债券发行日五个工作日之前披露.......................................................................
(二)每期债券发行结束当日披露.......................................................................................
(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露...............................................................
(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露.......................................................................
(五)每期债券存续期内定期披露内容...............................................................................
(六)每期债券存续期内随时披露内容...............................................................................

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
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前言
《“健康中国2030”规划纲要》提出“到2020年,建立覆盖城乡居民的中国特色基本
医疗卫生制度,健康素养水平持续提高,健康服务体系完善高效,人人享有基本医疗卫生服
务和基本体育健康服务,基本形成内涵丰富、结构合理的健康产业体系”。同时,《“十三
五”深化医疗卫生体制改革规划》(国发【2016】78号)中提出“在‘十三五’期间,要
在分级诊疗、现代医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管等五项制度建设上取得新
突破,同时统筹推进相关领域改革。健全完善医疗卫生服务体系,提升基层医疗卫生服务能
力,完善公立医院管理制度等成为加快发展现代医疗的重点任务”。

陕西省“十三五”深化医药卫生体制改革实施方案目标,到2017年,基本形成较为系
统的基本医疗卫生制度政策框架。分级诊疗制度初步建立,现代医院管理制度不断完善,综
合监管制度建设加快推进,全民医疗保障制度更加完善,药品供应保障制度逐步健全。

到2020年,基本建成覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度,实现人人享有基本医疗卫生
服务。建立起比较完善的公共卫生服务体系和医疗服务体系、比较健全的医疗保障体系、比
较规范的药品供应保障体系和综合监管体系、比较科学的医疗卫生机构管理体制和运行机
制,群众看病难看病贵问题基本解决,主要健康指标达到全国较高水平。

新预算法实施以来,陕西省政府坚决贯彻党中央要求,严格落实预算法和《国务院关于
加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)等文件精神,在风险可控的前提
下依法依规适度举债,保障重点领域合理融资需求,确保政府融资在本级财政可承受能力范
围内量力而行。本次发行的陕西省公立医院建设专项债券(以下简称“专项债券”),是按
照预算法、国发〔2014〕43号文件和《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地
方政府专项债券品种的通知》(财预〔2017〕89号)要求,在遵循市场规则的基础上,积
极探索从我国实际出发的地方政府“公益性事业领域项目专项债券”融资方式。本次专项债
券还本付息来源于项目自身收入,债务风险锁定在项目内,并按照市场规则向投资者进行详
细的项目信息披露,保障投资者权益,更好地发挥专项债券对地方稳增长、促改革、调结构、
惠民生、防风险的支持作用。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
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一、项目基本情况
(一)铜川市人民医院概况
铜川市人民医院始建于1949年,是一所集医疗、教学、科研、预防、保健、康复为一
体的三级甲等综合性医院,承担着铜川地区紧急救治、救灾、援外、支农、支边和对口支援
等公共卫生服务工作。是延安大学、西安医学院、陕西中医药大学等多所高等院校的教学医
院;西安交大医学部、延安大学医学院非直属附属医院;陕西精准医学基因检测示范中心铜
川市人民医院示范基地、国家微检测系统工程技术研究中心博士后工作站、国家“十三五”

重大专项H型高血压精准医学合作中心、国家肾脏疾病临床医学研究中心网络分中心、陕
西省儿童内科疾病临床医学研究分中心、陕西省血友病诊疗铜川分中心等。

医院先后荣获“全国卫生系统先进集体”、“全国百姓放心示范医院”、“全国模范职工之
家”、“全国综合医院中医药工作示范单位”、“全省卫生系统创先争优先进基层党组织”、
“陕西省厂务公开民主管理先进单位”、“陕西省优质护理先进集体”、“陕西省改善医院
环境提升医疗服务示范单位”等荣誉称号。

医院由南、北两个院区组成,南院区位于铜川市新区鸿基路西段,北院区位于铜川市王
益区健康路。两院区总建筑面积81,359平方米;开放病床903张;年接诊门、急诊病人52
万余人次,收治住院患者3.5万余人次;开展手术近1.3万台次,年业务收入40,000.00万元;
现有职工1,700余人,其中博士研究生15人、硕士研究生51人,在读研究生58人,高级
职称168人、中级职称294人。医院科室设置齐全,有临床、医技科室56个,职能科室25
个,市级重点专科14个,省级重点培育专科1个、泌尿外科、肝胆外科、呼吸与危重症医
学科3个科室正在申报省级重点专科。医院有核磁共振、螺旋CT、数字造影机、全自动生
化分析仪、四维彩超等大中型医疗设备240余台件。

(二)铜川市人民医院二期及附属项目情况
根据铜川市发展和改革委员会《关于同意调整铜川市人民医院新区医院二期工程可行性
研究报告的批复》(铜发改社会[2013]3号),铜川市人民医院二期及附属项目(以下简称
“本项目”或“该项目”)总建筑面积为79,633.00平方米,设置床位1000张,总投资估算
50,041.00万元,因该投资是按BT模式估算,其中包含投资回报6,179.00万元,现变更为人

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民医院自建,应调减投资回报
6,179.00万元,调减后总投资估算为
43,862.00万元。


本项目之后又经过三轮调整,分别经铜川市发展和改革委员会《关于市人民医院新区医
院二期工程地下车库初步设计的批复》(铜发改社会
[2013]
587号)、《关于铜川市人民医
院新区医院二期工程动力中心及后勤辅助楼初步设计的批复》(铜发改社会
[2014]395号)、
《关于调整新区医院二期工程动力中心中央空调系统制冷制热方案的批复》(铜发改社会
[2017]421号)同意实施,具体调整内容如下:

(1)新增地下车库建筑面积
8,695.00平方米,增加投资
2,623.74万元。

(2)新增动力中心
1,898.00平方米,后勤辅助楼由原批复
3,363.00平方米调增到
4,123.00平方米,动力中心及后勤辅助楼总建筑面积共调增
2,658.00平方米;动力中心及后
勤辅助楼投资估算由原
958.00万元调整为
3,250.16万元,增加投资
2,292.16万元;原方案
中重复的动力中心设备投资
851.00万元相应调减。

(3)动力中心中央空调系统制冷制热方案“电力制冷
+燃气热水锅炉
+燃气蒸汽锅炉”

调整为“城市热网
+溴化锂三用燃气直燃机
+蒸汽锅炉”,投资由原
566.00万元调增到
1,626.00
万元,增加投资
1,060.00万元。

经以上调整后,本项目总建筑面积确定为
90,986.00平方米,总投资估算确定为
48,986.90
万元,调整情况详见下表。



1-1项目投资调整情况表

项目名称调整前调整调整后
一、总投资估算50,041.00-1,054.1048,986.90
其中:(1)BT模式投资回报6,179.00-6,179.000.00(2)地下车库0.002,623.742,623.74(3)动力中心及后勤辅助楼958.002,292.163,250.16(4)动力中心公共设备851.00-851.000.00
(5)动力中心中央空调系统
566.00


1,060.00


1,626.00


本项目为在建工程,于
2013年开工,
2015—2017年因投资不到位停工,
2017年
9月复
工,全部工程计划
2019年底竣工投入使用。


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图1-1项目区位图
图1-2项目效果图
图1-1项目区位图
图1-2项目效果图

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8(三)效益分析
1.医疗质量及服务效率效益分析
本项目实施后,通过打造现代化的医疗环境和就诊条件,特别是引入国内优质医疗资源,
能够使陕西铜川及周边地区居民享受到更多高水平的医疗卫生服务,缓解卫生供需矛盾,促
进地区医疗卫生资源合理配置,满足铜川市重点民生需求。同时,在方便群众诊疗救治需求
的基础上,还可吸引更大范围地区的患者前来就医,挖掘医疗旅游的潜力,创建医院良好的
声望和社会效益。这对于防治疾病、提高人民健康水平,从而提高区域人口素质都具有重要
意义。本项目的建成与实施,将进一步推动铜川市人民医院医疗技术的快速发展和各种先进
医疗设备的广泛应用,有助于打造省级优势科室,提升诊疗能力,提高病人就诊的满意程度,
有助于提高医院的临床教学水平和科研能力,培养高级专业医疗人才,促进我国医疗卫生事
业的高速发展。医疗环境的改善,不仅关系到医院的诊疗质量,而且是医院现代化程度的重
要标志。

2.收入效益分析
人民医院南北院区2018年门急诊接诊人次为51.60万人次,医疗收入37,836.50万元,

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本项目建成投入使用后
2020年可增加
15.24万人次,按现有门诊次均费用
236.23元计算,
可增加门诊收入
3600.20万元;可增加
1,000张床位,按床位使用率
70%计算,平均住院日

8.24天,
2020年可增加出院
31,006人次,按次均费用
7,957.30元计算,可增加住院收入
24,672.40万元,以上合计
2020年医疗收入增加可达到
28,271.85万元,全年医疗总收入可
达到
66,108.35万元,比
2018年上涨
74.72%,项目实施收入效益良好。



3.综合实力提升效益分析
本项目建成后,铜川市人民医院两院区总建筑面积将超过
17万平方米,床位将达到
1,903张,专业医务人员将达到
2,300人,使人民医院成为铜川地区规模最大、设施最先进、
综合实力最强的现代化三级甲等综合性医院,可以满足承担铜川地区紧急救治、救灾、援外、
支农、支边和对口支援等公共卫生服务工作的需要,并极大地提高医院临床教学和科研能力,
吸引铜川市高级医疗专业人才的聚集及资源整合,推动地区医疗服务及科研能力的发展。


(四)项目立项及批复情况

1-2项目批复情况一览表

序号批复文件批文号备注
01
《关于同意调整铜川市人民医院新区医院二期
工程可行性研究报告的批复》
铜发改社会[2013]3号
02
《关于市人民医院新区医院二期工程地下车库
初步设计的批复》
铜发改社会[2013]587号
03
《关于铜川市人民医院新区医院二期工程动力
中心及后勤辅助楼初步设计的批复》
铜发改社会[2014]395号
04
《关于调整新区医院二期工程动力中心中央空
调系统制冷制热方案的批复》
铜发改社会[2017]421号
(五)绩效目标及指标

本项目的建设目标是使铜川市人民医院将成为铜川首家大型三甲综合医院和铜川区域
医疗卫生中心,并以医院为中心,形成辐射区域内的救治网络,进一步推进胸痛中心、脑卒
中中心、国家中医科示范病区建设,加强婴幼儿急救、高危孕产妇急救等建设。


本项目建成投入使用后,人民医院将新增
1000张床位,
2020年预计新增出院患者可达

31,006人次,门急诊接诊人数可增加
15.24万人次,同时可新增
600个岗位,将招聘大批
医疗服务人才,创造更多就业机会。同时,医疗水平、医疗设备先进程度将大幅提升,就医

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2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


体验更加舒适。具体指标如下:

项目绩效指标
新增床位数(张)1,000
新增出院患者人次(人/年)31,006
新增门急诊人次(人/年)152,400
新增检查项目(个)
新增病患检查人次(次/年)
新增就业人次(人)600
二、项目投资估算及资金筹措方案

(一)项目概算


1.估算依据及原则
⑴中国建设工程造价管理协会标准《建设项目投资估算编审规程》
CECA/GC
1-2007;
⑵2006年《陕西省土建工程消耗量定额》
⑶2006年《陕西省安装工程消耗量定额》
⑷2009年《陕西省建筑安装工程清单计价规则》
⑸2009年《陕西省建筑安装工程价目表》
⑹《陕西省建筑工程概算定额》
⑺《陕西省建筑安装工程概算定额》
⑻工程建设其它费用取费标准
2.项目概算总额和分项目安排表
项目概算投资总额
48,986.90万元,
2018年之前累计完成投资
27,770.00万元,
2019年
计划完成投资
21,216.90万元。



2-1固定资产投资估算

单位:万元

序号项目名称投资估算
1工程建设费用42,025.661.1综合医疗大楼25,932.001.2动力中心及后勤辅助楼2,674.921.3基础配套设施9,169.001.4地下车库2,623.74
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序号

项目名称
投资估算
1.5

动力中心制冷制热


1,626.00


2

设备购置费用
3

工程建设其他费用


4,242.47


4

预备费
2,718.77
固定资产投资合计


48,986.90
本项目分年度支出计划见下表:

2-2分年度支出计划表

单位:万元

序号项目
小计2013-2017

2018年2019年2020年
1工程建设费用42,025.6615,147.538,380.0018,498.132工程建设其他费用4,242.474,242.473预备费2,718.772,718.77
固定资产支出合计48,986.9019,390.008,380.0021,216.90
注:该项目于
2013年开工,
2015—2017年因投资不到位停工,
2017年
9月复工,全部工程
计划
2019年底竣工。



2-32019年项目建设支出计划表

单位:万元

项目小计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月
1.工程建设
费用
18,498.13262.83131.411,060.851,060.851,060.852,121.692,121.693,182.503,182.502,121.691,273.00918.272.工程建设
其他费用
3.预备费2,718.771,359.391,359.38
合计21,216.90262.83131.411,060.851,060.851,060.852,121.692,121.693,182.503,182.502,121.692,632.392,277.65
(二)资金筹措方案


1.资金筹措原则
按照“规模适宜、时机适宜、经济效益、结构合理”的原则,本项目筹措资金将全部用
于项目建设上,规模适度,本项目已进入建设期间,遵循了时机适宜原则,采用专项债券融
资形式融资,将有效降低医院筹资成本,实现了最大的投资效益。医院此次专项债券融资前,
无长期债务,适当增加长期债务能有力缓解本项目建设资金压力,有力推动项目项目实施。


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2.项目投资额、自有资本金及资本金到位情况
本项目工程建设投资总额为
48,986.90万元,计划资本金投入
33,986.90万元,占项目工
程建设投资总额的
69.38%,其中:已投入资金
27,770.00万元,铜川市预算资金投入
3,191.00
万元,医院自有资金投入
3,025.90万元,以上待投入资本金将根据项目进度逐步到位。剩余
15,000.00万元的工程建设投资额,将通过政府专项债券融资解决,计划
2019年债券融资
15,000.00万元。



3.专项债券的拟发行计划

2-4债券发行计划表

单位:万元

发行年份

发行金额
15,000.00
发行期限

2019年


10年期

合计


15,000.00


-

4.已开工项目建设资金的到位及使用、结余情况
本项目自立项以来已经到位资金
27,770.00万元,其中
2013年—2017年累计到位
19,390.00万元,
2018年到位
8,380.00万元,截至
2018年末已使用
27,770.00万元。


三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况

(一)业务活动预期收入

根据
2016年-2018年业务活动实际运营情况,人民医院
2016年实际医疗收入
37,245.05
万元,财政基本补助收入
2,179.00万元,总收入
39,626.63万元。

2017年实际医疗收入
35,324.64万元,医疗收入较上年下降
5.15%,下降原因为
2017年
4月
1日起实施公立医院
改革,取消药品加成,财政基本补助改为按项目补助。

2018年门急诊接诊人次为
51.60万人
次,医疗收入
37,836.50万元,预测
2019年门急诊接诊人次为
52.82万人次,医疗收入
40,109.00万元。本项目建成投入使用后,
2020年门急诊接诊人次预计将增加到
65.42万人
次,可开放床位
1,903张。按现有门诊次均费用
236.23元、床位使用率
70%、平均住院日


8.24天、次均费用
7,957.30元计算,
2020年医疗总收入可达到
66,108.35万元,随着医疗技
术水平的提高,
2021-2024年每年收入按
3%递增,
2025-2029年按
5%递增测算。

各年收入情况详见下表:

3-1铜川市人民医院收入预测表


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2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


单位:万元

年份合计
医疗收入
财政基本
补助收入
其他收入
小计门诊收入
其中:新增
门诊收入
住院收入
其中:新增
住院收入
201838,076.9337,836.5011,855.0925,981.41240.43201940,379.0040,109.0012,478.0027,631.00270.00202066,378.3566,108.3515,454.492,97.4950,653.8623,022.86270.00202168,391.6068,091.6015,918.123,065.7852,173.4823,713.54300.00202270,434.3570,134.3516,395.673,157.653,738.6824,424.95300.00202372,538.3872,238.3816,887.543,252.4955,350.8425,157.70300.00202474,705.5474,405.5417,394.173,350.067,011.3725,912.43300.00202578,425.8078,125.8018,263.873,517.5759,861.9327,208.05300.00202681,966.8281,666.8218,811.793,693.4562855.0328,568.46300.00202785,673.9285,373.9219,376.143,878.1265,997.7829,996.88300.00202889,555.1089,255.1019,957.434,072.0369,27.6731,496.72300.00202993,618.7093,318.7020,556.154,275.6372,762.5533,071.56300.00
合计860,144.49856,664.06203,348.4635,239.38653,315.60272,573.153,480.43
(二)业务活动预期支出

根据
2016年-2018年业务活动实际支出情况,
2016年医院业务活动现金支出
36,513.00
万元;
2017年业务活动支出
35,611.00万元,较上年下降
2.47%;2018年业务活动支出
37,836.50万元,较上年增长
6.25%,2018年增长较多的原因是养老统筹改革以后养老单位
部分的计提技术提高费用增加,另外卫生材料费用增长较多。在
2019年的预算中医院对卫
生材料费进行了控制,预测
2019年业务活动支出为
46,101.54万元。项目
2020年投入使用
后,需要增加职工
600人,人员经费按
10.50万元
/人计,每年人员经费按
5%递增;商品和
服务支出(包括卫生材料费、药品费及其他费用)根据各年收入占比相应计算。


各年支出情况详见下表:


3-2铜川市人民医院支出情况预测表

单位:万元

年份合计业务活动现金支出固定资产投资支出
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2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


自有资金


小计
人员经费
支出(含对
个人和家
庭补助)
商品和服
务支出
其他支

小计债券项目
201848,453.3540,073.3516,938.6823,036.2398.448,380.008,380.00201967,318.4446,101.5423,625.0022,366.54110.0021,216.9021,216.9020063,122.1363,122.1324,675.0038,327.13120.00-
202165,349.4165,349.4125,908.7539,310.66130.00-
202267,666.2367,666.2327,204.1940,322.04140.00-
202370,076.4870,076.4828,564.4041,362.08150.00-
202472,584.2472,584.2429,992.6242,431.62160.00-
202575,869.3875,869.3831,492.2544,207.13170.00-
202679,148.9979,148.9933,066.8645,902.13180.00-
202782,573.6082,573.6034,720.2047,673.40180.00-
202886,160.8086,160.8036,456.2149,524.59180.00-
202989,918.5289,918.5238,279.0251,459.50180.00-
总计868,241.57838,644.67350,923.18485,923.051,798.4429,596.9029,596.90
说明:截止
2017年末,债券项目固定资产投资累计支出
19,390.00万元,
2018年债券
项目固定资产投资支出
8,380.00万元,
2018年及以前累计支出
27,770.00万元。


(三)融资活动费用及利息支出


1.发行费用
3年期的债券发行费用为债券发行金额的
0.5‰,其他期限为债券发行金额的
1‰预计。

由于本项目发行期限为
10年期,故方案统一按债券发行金额的
1‰预计债券发行费用,为


15.00万元。

2.债券利息
按照本项目专项债券发行计划,以年利率
4.5%预计每年利息支出,
10年期以下按照每
年支付利息,
10年及以期限上按照每半年支付利息。本项目债券利息支出如下表所示:


3-3
2019-2029年债券利息支出预测表

单位:万元

年份
2019年
2020年


675.00


债务利息支出
14


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


年份债务利息支出
2021年
675.002022年
675.002023年
675.002024年
675.002025年
675.002026年
675.002027年
675.002028年
675.002029年
675.00
合计
6,750.00


15


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
16(四)资金测算平衡表
表3-4资金测算平衡表
单位:万元


年份合计2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一现金流入889,741.3946,456.9361,595.9066,378.3568,391.6070,434.3572,538.3874,705.5478,425.8081,966.8285,673.9289,555.1093,618.70860,144.438,076.9340,379.0066,378.3568,391.6070,434.3572,538.3874,705.5478,425.8081,966.821.1医疗(事业)收入856,664.0637,836.5040,109.0066,108.3568,091.6070,134.3572,238.3874,405.5478,125.8081,666.8285,373.9289,255.1093,318.70-
1.3其他收入3,480.43240.43270.00270.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.0015,000.00-
15,000.00-------
2.1债券融资款15,000.0015,000.00-
3资本金投入14,596.908,380.006,216.90890,006.5748,453.3567,333.4463,797.1366,024.4168,341.2370,751.4873,259.2476,544.3879,823.991业务活动现金流出838,644.6740,073.3567,666.2372,584.2475,869.3879,148.9982,573.6086,160.8089,918.52
2027年2028年2029年
1业务活动现金流入85,673.9289,555.1093,618.701.2财政基本补助收入
2融资活动现金流入
2.2其他融资款
二现金流出83,248.6086,835.80105,593.52


年份合计2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一现金流入889,741.3946,456.9361,595.9066,378.3568,391.6070,434.3572,538.3874,705.5478,425.8081,966.8285,673.9289,555.1093,618.70860,144.438,076.9340,379.0066,378.3568,391.6070,434.3572,538.3874,705.5478,425.8081,966.821.1医疗(事业)收入856,664.0637,836.5040,109.0066,108.3568,091.6070,134.3572,238.3874,405.5478,125.8081,666.8285,373.9289,255.1093,318.70-
1.3其他收入3,480.43240.43270.00270.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.0015,000.00-
15,000.00-------
2.1债券融资款15,000.0015,000.00-
3资本金投入14,596.908,380.006,216.90890,006.5748,453.3567,333.4463,797.1366,024.4168,341.2370,751.4873,259.2476,544.3879,823.991业务活动现金流出838,644.6740,073.3567,666.2372,584.2475,869.3879,148.9982,573.6086,160.8089,918.52
2027年2028年2029年
1业务活动现金流入85,673.9289,555.1093,618.701.2财政基本补助收入
2融资活动现金流入
2.2其他融资款
二现金流出83,248.6086,835.80105,593.52

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
17


年份合计2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
46,101.5463,122.1365,349.4170,076.482
固定资产投资现金
流出
29,596.908,380.0021,216.90----------
2.1
债券项目投资活动
流出
29,596.908,380.0021,216.902.2
自有资金固定资产
投资现金流出
-----------
3融资活动现金流出21,765.00-15.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.0015,675.0015.0015.003.2偿还债券本金15,000.0015,000.006,750.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.003.4偿还其他融资本金-
-
三当期现金结余--1,996.42-5,737.542,581.222,367.192,093.121,786.901,446.301,881.422,142.832,425.322,719.30-11,974.82-8,504.376,507.95770.413,351.635,718.827,811.949,598.8411,045.1412,926.56
五期末现金-6,507.95770.413,351.635,718.827,811.949,598.8411,045.1412,926.5615,069.3917,494.7120,214.018,239.19
说明:
1.表中第3项“资本金投入”中,2017年及以前累计投入19,390.00万元,2018年和2019年合计资本金投入14,596.90万元,因此资本金总计投
入为33,986.90万元。

2027年2028年2029年
3.1债券发行费用
3.3支付债券利息675.00675.00675.003.5支付其他融资利息
四期初现金15,069.3917,494.7120,214.01


年份合计2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
46,101.5463,122.1365,349.4170,076.482
固定资产投资现金
流出
29,596.908,380.0021,216.90----------
2.1
债券项目投资活动
流出
29,596.908,380.0021,216.902.2
自有资金固定资产
投资现金流出
-----------
3融资活动现金流出21,765.00-15.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.0015,675.0015.0015.003.2偿还债券本金15,000.0015,000.006,750.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.003.4偿还其他融资本金-
-
三当期现金结余--1,996.42-5,737.542,581.222,367.192,093.121,786.901,446.301,881.422,142.832,425.322,719.30-11,974.82-8,504.376,507.95770.413,351.635,718.827,811.949,598.8411,045.1412,926.56
五期末现金-6,507.95770.413,351.635,718.827,811.949,598.8411,045.1412,926.5615,069.3917,494.7120,214.018,239.19
说明:
1.表中第3项“资本金投入”中,2017年及以前累计投入19,390.00万元,2018年和2019年合计资本金投入14,596.90万元,因此资本金总计投
入为33,986.90万元。

2027年2028年2029年
3.1债券发行费用
3.3支付债券利息675.00675.00675.003.5支付其他融资利息
四期初现金15,069.3917,494.7120,214.01

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


2.表中第
2.1项“债券项目投资活动流出”中,2017年及以前累计支出
19,390.00万元,2018年和
2019年合计支出
29,596.90万元,因此债券项
目投资活动流出总计为
48,986.90万元。

3.按照医院在存续期内预期收入和预期支出测算,铜市人民医院在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金测算平衡结果,项
目存续期内可达到的偿债资金覆盖率为
1.38倍,还本付息资金有充分保障。

4、3,025.90万元的自筹资金包含于
2018年期初现金
8,504.37万元中。


18



2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
19(五)其他需要说明的事项
在债券本息到期前,提前将偿还债券本息所需资金及时、足额归集,并按照省财政厅规
定的时间和方式,将归集的还款资金缴入同级国库用于债券还本付息,确保还款资金的及时、
足额支付。

债券存续期间,项目单位可根据项目实施情况调整项目资本金比例,以确保专项债券按
时还本付息。

在本项目存续期内,如出现收入较大增长,可能发生提前偿还本金的情况。本项目如提
前偿还本金,按照专项债券管理有关规定和办法执行。

四、项目风险评估及控制措施
(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素
1.工期变化产生的风险
拖延项目工期的因素非常多,如勘测资料的详细程度、设计方案的稳定、项目业主的组
织管理水平、资金到位情况、承建商的施工技术及管理水平等,从国内已建工程的实际情况
来看,要实现项目预定的工期目标有一定的难度。项目建设期每年的利息额较大,如果工期
拖延,工程投资将增加,并且工期拖延将影响项目的现金流入,使项目净收益减少。

2.工程事故产生的风险
工程事故是由施工阶段中一些难以预测的地质情况或施工不当、管理不善引起的,国内
多个城市的建设项目在施工中发生的事故都造成了较大的影响和损失,应当在工程事故防范
上引起足够的重视。事故会引起工程延期、人员伤亡、投资增加等,使项目净收益减少。

3.收入变动风险
收入变动风险是指医院完成年度预测收入的不确定性带来的风险。本项目收入变动风险
主要是医院就诊患者减少、收费政策变化等带来的医院医疗收入和其他收入减少,影响医院
年度收入规模,偿债能力减弱。

4.支出变动风险
支出变动风险是指医院校年度实际支出的不确定性带来的风险。本项目支出变动风险主
要是医院出现支出规模扩张过快,医院年度资金结余较预测大幅减少等,影响还本付息。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
205.自然风险
自然风险是指由于自然因素的不确定性对公共配套建筑的建设过程和经营造成的影响,
以及对其他建筑物产生的直接破坏,从而对经营者造成经济上的损失。自然风险因素主要包
括火灾风险、洪水风险等。

6.利率波动风险
在本专项债券存续期内,国际、国内宏观经济环境的变化,国家经济政策变动等因素会
引起债务资本市场利率的波动,市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响,进而影响
项目综合投资收益的平衡。

(二)主要风险控制措施
1.深化各阶段设计方案,强化地质勘探工作,减少工程设计方案的变更,避免因设计方
案的变更而拖延工期。

2.选择有较高施工技术与管理水平,经济实力雄厚并拥有先进施工设备的施工队伍,确
保工程的质量与进度;通过选择资信好、技术可靠的设计、施工承包商,签订规范的合同(包
括在承包商不能履行合同时确定损失额的条款),切实做好合同管理的工作,可以达到抵御
风险的目的。

3.按照债券发行期限和额度,在医院年度预算中编列债券还本付息准备金专项预算,逐
年提取还本付息资金,减少年度收入不确定性对债券兑付造成的影响。

4.加强对经费的管理,坚决压缩不合理支出,减少资金的浪费,保证还本付息资金。在
项目存续期间,将项目的还本付息资金纳入项目综合预算管理,列为优先支付专项预算项目,
以确保按时支付本息。

5.为控制项目融资平衡风险,医院需合理安排债券发行金额和债券期限,按照医院资金
获取能力做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。

6.加强医院资金的绩效管理,充分盘活资金,提高资金使用效益,用资金使用效率的收
益对冲利率波动损失。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
21
五、债券发行方案
(一)发行依据
1.发行主体资格
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,经国务院批准的省、自治区、直辖市的预
算中必需的建设投资的部分资金,可以在国务院确定的限额内,通过发行地方政府债券举借
债务的方式筹措。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第四条规定,省、自治区、
直辖市政府为专项债券的发行主体,具体发行工作由省财政部门负责。省政府依法承担专项
债券的发行、管理及还本付息责任。

2.地方政府债务限额管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,举借债务的规模,由国务院报全国人民代
表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第十条规定,财政部在全
国人民代表大会或其常委委员会批准的专项债务限额内,根据债务风险、财力状况等因素并
统筹考虑国家调控政策、各地区公益性项目建设需求等,提出分地区专项债务限额及当年新
增专项债务限额方案,报国务院批准后下达省级财政部门。

《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》(财
预〔2017〕89号)规定,各地试点分类发行专项债券的规模,应当在国务院批准的专项债
务限额内统筹安排,包括当年新增专项债务限额、上年末专项债务余额低于限额的部分。

3.地方政府债务预算管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,省、自治区、直辖市依照国务院下达的限
额举借的债务,列入本级预算调整方案,报本级人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第三条规定,专项债务收
入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金预算管理。

新增政府债券收支安排和预算调整方案,按照省政府批准的省级预算调整方案执行。

4.建立地方政府债务应急处置机制
《中华人民共和国预算法》第三十五条第五款规定,国务院建立地方政府债务风险评估
和预警机制、应急处置机制以及责任追究制度。《国务院关于加强地方政府性债务管理的意

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


见》(国发
2014〔43号〕)第四(二)点“建立债务风险应急处置机制”规定,各级政府
要制定应急处置预案,建立责任追究机制。


按照国务院办公厅印发的《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的
通知》(国办函〔
2016〕88号)第
7.1点规定,县级以上地方各级人民政府要结合实际制定
当地债务风险应急处置预案。


为了加强政府债务管理,
2016年陕西省发布了《陕西省人民政府关于印发陕西省政府
性债务风险应急处置预案的通知》(陕财办〔
2016〕172号)文件,建立陕西省政府债务应
急处置机制,提前防范财政金融风险。


(二)发行计划

铜川市人民医院二期及附属项目
2019年申请发行专项债券
15,000.00万元,发行期限为
10年期。专项债券融资成本按
4.5%估算。债券发行计划见表
5-1。


5-1债券发行计划表

单位:万元

发行年份

发行额度
发行期限

2019年


15,000.00

10年期

(三)发行场所

通过全国银行间债券市场或证券交易所债券市场发行。


(四)品种和数量

铜川市人民医院二期及附属项目专项债券计划
2019年发
10年期记账式固定利率附息
债,债券发行总额
15,000.00万元,发行面值
100元。


(五)时间安排

按照省财政厅确定的时间发行。


(六)上市安排

本期债券按照有关规定进行上市交易。


22


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
23(七)兑付安排
利息按每半年支付,本金到期一次性偿还。

(八)发行费用
2019年债券发行手续费为发行金额的1‰,发行涉及的登记服务费、评级机构、律师事
务所等费用从铜川市人民医院自有经费中安排支付。

(九)招投标
1.招标方式
采用单一价格荷兰式招标方式,标的为利率,全场最高中标利率为各期债券的票面利率。

2.标位限定
每一承销团成员最高、最低标位差为50个标位,无需连续投标。以后年度视情况进行
调整。

3.参与机构
陕西省政府债券公开发行承销团成员(以下简称“承销机构”)有资格参与本次投标。

4.招标系统
陕西省财政厅借用相关债券发行系统招标发行。

(十)分销
本债券采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式进行分销,可于招投标结束后(一般为
招投标后一日)进行分销,承销机构根据市场情况自定分销价格,承销机构间不得分销。

(十一)发行款缴纳
承销机构于发行日第二日前,按照承销额度及缴款通知书上确定金额将发行款通过大额
实时支付系统缴入陕西省国库。缴款日期以陕西省国库收到款项为准。承销机构未按时缴付
发行款的,按规定将违约金通过大额实时支付系统缴入陕西省国库。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
24
六、信息披露计划
按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》
(财预〔2017〕89号)规定,分类发行专项债券的地方政府应当及时披露专项债券及其项
目信息。财政部门应当在门户网站等及时披露专项债券对应的项目概况、项目预期收益和融
资平衡方案、专项债券规模和期限、发行计划安排、还本付息等信息。行业主管部门和项目
单位应当及时披露项目进度、专项债券资金使用情况等信息。按此规定,本次专项债券信息
披露文件通过陕西省财政厅官方网站()及中国债券信息网-中央结
算公司官方网站()详细披露,披露时间及文件内容具体如下:
(一)每期债券发行日五个工作日之前披露
基本信息、信用评级报告和跟踪评级安排。

(二)每期债券发行结束当日披露
发行结果公告。

(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露
付息公告。

(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露
还本付息公告。

(五)每期债券存续期内定期披露内容
1.最近年度及最新季度经济、财政及债务情况说明。

2.建设项目施工/医院运营最新情况说明。

3.“陕西省公立医院建设专项债券”跟踪评级报告。

(六)每期债券存续期内随时披露内容
可能影响到“陕西省公立医院建设专项债券”按期足额兑付的重大事项随时披露。


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